El comunicado de la UIF y el BCRA modifica el enfoque para los bancos ante operaciones con d\u00f3lares en efectivo.<\/p>\n\n\n\n
<\/strong>Las entidades del sistema financiero recibieron nuevas pautas de los entes reguladores para operar con billetes estadounidenses en efectivo, a partir de la reciente reglamentaci\u00f3n tributaria<\/p>\n\n\n\n El sistema financiero argentino sum\u00f3 un nuevo marco operativo tras el comunicado conjunto del Banco Central de la Rep\u00fablica Argentina (BCRA) y la Unidad de Informaci\u00f3n Financiera (UIF), que instruy\u00f3 a los bancos sobre la operatoria con d\u00f3lares en efectivo en el contexto de la Ley de Inocencia Fiscal. El mensaje dirigido a los llamados \u00absujetos obligados\u00bb busca establecer criterios claros para el ingreso de billetes estadounidenses no declarados al circuito formal, ante la resistencia de los bancos por los riesgos de relajar sus normas antilavado.<\/p>\n\n\n\n En el documento, los organismos advirtieron que \u00abun sistema de Prevenci\u00f3n de Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferaci\u00f3n de Armas de Destrucci\u00f3n Masiva efectivo no puede escindirse de la realidad macroecon\u00f3mica del pa\u00eds en el cual se encuentra implementado\u00bb. En ese sentido, subrayaron que \u00abla econom\u00eda argentina ha presentado hist\u00f3ricamente elevados niveles de informalidad, procesos recurrentes de inestabilidad macroecon\u00f3mica, alta inflaci\u00f3n, restricciones cambiarias y desconfianza en el sistema financiero tradicional\u00bb, y que esta situaci\u00f3n \u00abha incidido en los patrones de comportamiento financiero, de ahorro y de utilizaci\u00f3n de moneda extranjera en efectivo\u00bb.<\/p>\n\n\n\n La reciente publicaci\u00f3n de la Ley 27.799 el 2 de enero de 2026 introdujo modificaciones sustanciales al r\u00e9gimen fiscal, con impacto directo en la relaci\u00f3n entre contribuyentes y el fisco. El comunicado record\u00f3 que la norma \u00abactualiza las condiciones objetivas de punibilidad para que se tipifique el delito de evasi\u00f3n tributaria elevando significativamente el umbral econ\u00f3mico requerido para su configuraci\u00f3n\u00bb. Adem\u00e1s, crea un R\u00e9gimen de Declaraci\u00f3n Jurada Simplificada y, en l\u00ednea con el Principio de Inocencia Fiscal, establece que \u00abARCA debe presumir el cumplimiento fiscal salvo prueba en contrario, limitando controles patrimoniales preventivos y abandonando la l\u00f3gica hist\u00f3rica de persecuci\u00f3n generalizada\u00bb.<\/p>\n\n\n\n Frente a este escenario, la UIF y el BCRA puntualizaron que \u00abla tenencia de moneda extranjera en efectivo constituye una conducta econ\u00f3micamente racional orientada a la preservaci\u00f3n del valor de los activos\u00bb. En esa l\u00ednea, aclararon: \u00abDicha circunstancia no configura, por s\u00ed sola, un indicio de ilicitud ni justifica su calificaci\u00f3n autom\u00e1tica. Su evaluaci\u00f3n deber\u00e1 realizarse en el marco de un enfoque basado en el riesgo, considerando el perfil del cliente, la razonabilidad econ\u00f3mica de la operaci\u00f3n y la existencia \u2014o no\u2014 de otros indicadores de alerta concurrentes\u00bb.<\/p>\n\n\n\n Respecto de los dep\u00f3sitos en efectivo, los organismos enfatizaron: \u00abLa normativa de Prevenci\u00f3n de Lavado de Activos no prohibe los dep\u00f3sitos en efectivo, independientemente de su monto\u00bb. Tambi\u00e9n aclararon que \u00abtampoco exige la solicitud de informaci\u00f3n sobre el origen de los fondos en l\u00ednea de caja como condici\u00f3n para aceptar un dep\u00f3sito\u00bb. En cuanto a las obligaciones, precisaron: \u00abLa obligaci\u00f3n normativa se limita a la identificaci\u00f3n del depositante y del titular cuando el monto supera los 40 SMVM (Salario M\u00ednimo, Vital y M\u00f3vil)\u00bb.<\/p>\n\n\n\n El comunicado manifest\u00f3 que la adhesi\u00f3n al R\u00e9gimen de Declaraci\u00f3n Jurada Simplificada debe considerarse \u00abantecedente favorable en su an\u00e1lisis de riesgos\u00bb. As\u00ed lo dispuso el Decreto 93\/2026, que reglamenta la Ley 27.799 y que \u00abinsta a los sujetos obligados a que consideren la adhesi\u00f3n de un contribuyente al R\u00e9gimen de Declaraci\u00f3n Jurada Simplificada como antecedente favorable en su an\u00e1lisis de riesgos\u00bb.<\/p>\n\n\n\n Entre las recomendaciones principales, la UIF y el BCRA remarcaron: \u00abCuando el origen y la aplicaci\u00f3n de fondos resulten consistentes con la actividad declarada y el perfil econ\u00f3mico del cliente, y el monto involucrado sea inferior al umbral establecido para la configuraci\u00f3n del delito de evasi\u00f3n tributaria, podr\u00e1 resultar innecesario requerir documentaci\u00f3n adicional cuando, conforme al an\u00e1lisis integral de riesgo efectuado por el sujeto obligado, no se identifiquen inconsistencias relevantes en l\u00ednea con un EBR (Enfoque Basado en Riesgos) razonable\u00bb.<\/p>\n\n\n\n El texto enfatiz\u00f3 que \u00ablos Sujetos Obligados deber\u00e1n efectuar un an\u00e1lisis integral del cliente, que contemple sus caracter\u00edsticas, su comportamiento transaccional y la naturaleza y razonabilidad de sus operaciones, y no limitar su evaluaci\u00f3n a una consideraci\u00f3n exclusiva de su perfil impositivo o fiscal\u00bb. En esa l\u00ednea, se indic\u00f3 que el Enfoque Basado en Riesgo (EBR) \u00abconstituye un elemento esencial para garantizar un tratamiento adecuado y eficaz de los fondos depositados en el sistema financiero\u00bb.<\/p>\n\n\n\n En cuanto a los sistemas internos, los organismos recomendaron que los sujetos obligados \u00abdeber\u00e1n ajustar sus sistemas de prevenci\u00f3n mediante la actualizaci\u00f3n correspondiente de sus matrices de riesgo, a fin de que reflejen las modificaciones normativas vigentes \u2014en particular, el incremento de la condici\u00f3n objetiva de punibilidad\u2014 y permitan optimizar la categorizaci\u00f3n de clientes, el monitoreo de operaciones y la gesti\u00f3n de las alertas internas generadas por sus sistemas\u00bb. El objetivo es \u00abevitar requerimientos de justificaci\u00f3n de fondos que resulten inconsistentes con el EBR y con la normativa aplicable\u00bb.<\/p>\n\n\n\n El cierre del comunicado exhort\u00f3 a \u00abfortalecer el Enfoque Basado en Riesgo y actualizar sus sistemas de prevenci\u00f3n de LA\/FT\/FP, de conformidad con la Resoluci\u00f3n 14\/2023 y sus modificatorias, manteniendo vigentes las obligaciones en materia de prevenci\u00f3n de Lavado de Activos, de Financiaci\u00f3n del Terrorismo y de Financiamiento de la Proliferaci\u00f3n de Armas de Destrucci\u00f3n Masiva, emergentes de la Ley 25.246 y sus modificatorias\u00bb.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" El comunicado de la UIF y el BCRA modifica el enfoque para los bancos ante…<\/p>\n","protected":false},"author":2,"featured_media":11746,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_jetpack_memberships_contains_paid_content":false,"footnotes":"","jetpack_publicize_message":"El BCRA y la UIF dieron lineamientos a los bancos para que acepten \"d\u00f3lares de colch\u00f3n\"","jetpack_publicize_feature_enabled":true,"jetpack_social_post_already_shared":false,"jetpack_social_options":{"image_generator_settings":{"template":"highway","default_image_id":0,"font":"","enabled":false},"version":2}},"categories":[86],"tags":[],"class_list":["post-11745","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-sociedad"],"yoast_head":"\n